지난 7월 26일 튀르키예 정부의 투자 인센티브 프로그램 HIT-30 Programme (High Tech Türkiye Investment Incentive Programme)의 개시 행사가 아타튀르크 문화 센터(Ataturk Cultural Centre)에서 개최되었다. 에르도안 튀르키예 대통령은 이날 행사에서 “HIT-30 프로그램은 하이테크 분야 투자 기업에 세제 감면, 보조금 지원 등 300억 달러 규모의 혜택을 제공한다.”고 밝혔다. 이는 튀르키예 역사상 가장 큰 규모의 정부지원 투자 인센티브 프로그램이다.

이 프로그램은 튀르키예 정부가 선별한 반도체, 모빌리티, 녹색에너지, 첨단 제조, 바이오 헬스, 디지털, 우주 및 통신 분야 등 총 8개의 투자 분야를 수출 지향 전략에 통합하여 탄소중립, 그리고 글로벌 경쟁력 강화라는 두 마리 토끼를 잡는데 주안점을 둔다. 물론, 투자 승인의 기준에는 현지화 비율, 기술 이전 등의 조건도 있다. 그러나 튀르키예 역사상 유래를 찾기 어려운 대규모 지원 프로그램인 만큼 우리 기업에 기회로 작용할 수 있다.

<HIT-30 Program 개시 행사(2024.7.26)>

[자료: KOTRA 이스탄불무역관 촬영]

주요 목표 및 프로젝트 요구사항

발표 행사 동안 정부 관계자들은 이 인센티브 프로그램의 선별적 성격을 강조했다. 투자 인센티브와 투자 공모는 프로젝트 단위로 진행되며, 승인 여부는 특정 요구 사항을 충족할 수 있는 지에 따라 결정된다. 전체 인센티브 패키지는 다양한 혜택을 제공한다. 여기에는 법인세 공제, 사회 보장 보험료 지급, 및 인건비 지원(정해진 비율로 제한된 기간 동안 제공됨)이 포함된다. 또한 금융 지원, 에너지 비용의 최대 50%를 정부가 지원하는 에너지 보조금, 그리고 부가가치세와 관세에 대한 보조금 및 세금 면제가 제공된다. 이러한 인센티브의 구체적인 비율과 범위는 우선 분야와 프로젝트의 규모에 따라 달라진다.

또한, 터키 정부는 공공 조달 보증과 특정 규제 면제를 포함한 시장 개발 지원으로 이러한 신규 투자를 강화할 것을 약속했다. 정부는 토지 배정을 지원하며, 이를 무료 또는 최소 비용으로 제공하고, 저금리 대출, 규제 준수 및 법률 자문 서비스도 제공한다. 2025년 12월 31일 이전에 시작되는 모든 투자는 HIT30 인센티브 패키지의 혜택을 받을 수 있다. 주요 목표는 2030년까지 인센티브 프로그램을 완료하는 것이다. 각 분야에는 프로젝트 수와 생산 능력에 대한 구체적인 목표가 설정되어 있으며, 이 목표가 달성되면 신청 과정은 종료된다.

그렇다면 HIT-30 Program은 어느 단계에 왔으며, 어떤 기회가 기다리고 있을까? 현재 HIT-30 Program은 전기차, 배터리, 반도체, 태양에너지, 풍력에너지, R&D 등 6개 첨단기술 분야에 대한 투자를 모집(Calls for Technology Investment) 중이다.

1) HIT-EV(전기차 분야)

튀르키예 정부는 전기차에 대해 50억 달러 규모의 인센티브 패키지를 포함한 투자 공모를 시작했다. 이 패키지에는 관세 면제, 최대 80%의 세금 인센티브, 고용 지원, 토지 배정, 금융 지원 및 최대 15%의 보조금이 포함된다. 이러한 인센티브는 프로젝트 단위로 제공되며, 특정 승인 자격 요건이 있다. 자격이 있는 프로젝트는 BEV(배터리 전기차) 또는 PHEV(플러그인 하이브리드 전기차)를 포함하여 연간 최소 15만 대의 전기차 생산 능력을 달성해야 하며, 연구개발(R&D) 센터의 설립이 포함된다. 이러한 인센티브 신청에서는 높은 현지화 비율을 가진 프로젝트가 우선시될 것으로 예상된다. 즉, 지역 공급망 산업 창출, 고용 창출 및 기술 이전을 지원하는 프로젝트가 우선적으로 고려된다.

전기차 인센티브는 튀르키예의 자동차 산업을 탄소 중립 목표에 맞추어 변화시키는 것을 목표로 한다. 또한 제조업체들이 EU의 탄소 배출 규정을 준수하도록 돕고, 자동차 산업이 최대 수출 시장인 EU 시장에서 경쟁력을 확보하도록 하는 것을 목표로 한다. 2024년 상반기 동안 튀르키예의 전체 자동차 수출에서 EU의 비중은 66.9%를 차지한다.

<HIT-EV(자동차 분야) 투자 공모>

[자료: HIT-30 홈페이지]

2) HIT-Battery(배터리 분야)

배터리 투자 공모는 최대 45억 달러 규모의 인센티브 패키지를 제공하며, 여기에는 최대 25%의 보조금, 최대 60%의 세금 지원, 고용 지원, 토지 배정, 금융 지원 및 기타 세금 면제가 포함된다. 프로젝트 참여의 자격으로는 최소 5GWh의 생산 능력을 갖추어야 하며, 차량 및 저장 배터리 생산, 활성 물질, 셀 생산 및 연구개발(R&D) 센터 설립을 포함해야 한다. 튀르키예 정부는 2030년까지 MWh당 최대 6000달러의 보조금을 제공할 것을 약속했다.

배터리 기술에 대한 투자는 ESS(에너지 저장 시스템: Energy Storage System) 기술을 발전시켜 튀르키예의 탄소 중립 목표를 달성하는 데 필수적이다. 이러한 투자는 튀르키예가 유럽 연합의 그린 뉴딜 규정을 준수하고 에너지 의존 문제를 해결하려는 노력에서 특히 중요하다. 현재 튀르키예의 에너지 생산은 천연가스와 연료 수입에 크게 의존하고 있으며, 이는 글로벌 에너지 가격의 변동성에 노출되어 있다. 최근 몇 년간의 환율 변동성 또한 에너지 분야의 수입 의존으로 인해 높은 비용을 초래했다. 따라서 에너지 효율성을 개선하기 위해 제조업 부문을 변화시키는 것이 이 투자 공모의 주요 목표 중 하나이다.

<HIT-Battery(배터리 분야) 투자공모>

[자료: HIT-30 홈페이지]

3) HIT-Chip(반도체 분야)

반도체 투자 공모는 최대 50억 달러 규모의 인센티브 패키지를 제공한다. 반도체 투자에는 최대 30%까지의 자본 기여, 최대 10%의 보조금 지급, 세금 면제, 투자 부지의 제공, 고용 지원, 대출지원을 제공한다. 투자를 위한 조건은 잉곳, 웨이퍼, 패키징 등 반도체 밸류 체인에 투자할 것, 65nm 이상의 나노 공정 기술을 보여할 것 등이다.

반도체는 튀르키예가 상대적으로 생산능력을 보유한 방산, 자동차, 백색 가전등에서 주요한 투입물이다. HIT-Chip은 튀르키예의 반도체 생산 능력을 증대하고 기술 분야에서의 독립성과 전략 분에서 산업 경쟁력을 높이는데 초점을 둔다. 50억 달러의 인센티브를 통해서 튀르키예 정부가 기대하는 것은 반도체 생산능력을 65nm 이상의 공정 기술로 연간 최소 백만 웨이퍼를 생산하는 것이다.

<HIT-Chip(반도체 분야) 투자 공모>

[자료: HIT-30 홈페이지]

4) HIT-Solar(태양에너지 분야)

총 25억 달러의 예산이 지원되는 태양에너지 투자 분야는 최대 20%의 보조금, 그리고 최대 60%대의 세금 보조가 포함된다. 이 분야 역시 고용지원, 투자부지 제공, 세금 면제, 융자가 제공된다. 투자의 자격은 태양전지 생산에 필요한 원료, 잉곳(ingot)으로 구축되는 태양광판 셀에 투자할 것, 최소 5GW 생산능력을 보유할 것, R&D 센터 설립이다.

튀르키예의 태양광 패널 생산능력은 유럽 1위, 세계 4위 수준에 이른다. 태양에너지 투자 공모의 목표는 태양에너지 기술 가치 사슬의 최초이자 부가가치가 높은 부문에 대한 투자를 통해 튀르키예의 경쟁력과 글로벌 입지를 강화하는 것이다. 현 단계에서는 패널 생산 산업의 셀 생산 능력을 업그레이드하는 것이 목표가 될 것이다.

<HIT-Solar(태양에너지 분야) 투자 공모>

[자료: HIT-30 홈페이지]

5) HIT-Wind(풍력에너지 분야)

풍력에너지 분야의 지원은 17억 달러의 예산이 투입되는데, 최대 20%까지의 보조금, 최대 60%까지의 세금 보조가 지원된다. 고용지원, 세금면제,투자부지 제공, 융자도 역시 포함된다. 투자의 자격을 확보하려면 OEM을 포함한 투자, 풍력에너지 분야 신기술 및 해상풍력에 대한 투자, 주요 터빈 부품에 대한 투자가 필수적이다.

튀르키예는 풍력에너지 생산장비 공급 규모로는 유럽에서 5위를 차지한다. 주목할 점은 OEM 투자를 투자 자격으로 두었다는 점이다. 이는 국내 OEM의 성장을 촉진하여 자체 풍력 에너지 생산 능력을 증대하고 글로벌 시장에서의 경쟁력 우위를 점하려는 의도로 해석할 수 있다.

<HIT-Wind(풍력에너지 분야) 투자 공모>

[자료: HIT-30 홈페이지]

6) HIT-R&D(R&D분야)

R&D 분야의 지원은 10억 달러이다. 연구원 인건비의 최대 50%까지 지원을 해주며, R&D 파트너십을 구축할 때 역시 비용을 지원한다. R&D 투자에 대해 법인세는 면제된다. R&D 투자 자격은 튀르키예 산업 발전과 직결되는 요소를 갖추어야 하는데, 우선 R&D 분야에서 'EU 산업 R&D 투자 순위'(EU R&D Industrial R&D Investment Scoreboard) 리스트 중 1000위 안에 들어야 하며, 동 프로그램의 우선순위 기술에 대한 R&D이어야 하고, 튀르키예에 기술 이전이 되는 프로젝트이어야 한다.  

튀르키예는 120억 달러 규모의 R&D 지출과 27만명의 R&D 인력의 R&D 생태계를 구축하고 있다. HIT-R&D 모집을 통해 목표하는 바는 전세계 수준의 10개 R&D 센터를 유치하여 산업 경쟁력을 강화하는 것이다. 

<HIT-R&D 투자 공모>

[자료: HIT-30 홈페이지]

시사점

HIT-30 Program과 기존의 튀르키예 정부의 FDI(외국인 직접투자) 프로그램의 가장 두드러지는 차이는 바로 현지화 비율, 그리고 기술 노하우 공유 조건이다. 이전의 FDI는 공장 준설 및 그에 따른 현지 인력 고용 등의 요건만이 요구되었다. 즉, 자국민의 일자리 창출과 공급선 확대에 주안점이 있었다. 그러나 이번 HIT-30 Program은 주요 기술 분야에 대한 투자를 위해서는 일정 수준의 현지화 비율 및 기술 노하우의 공유 등이 요구된다. 이는 튀르키예 FDI 전략의 주안점이 주력 산업 자체의 질적인 발전에 있음을 보여준다. 

대표적인 사례가 지난 7월 있었던 BYD 투자 건이다. HIT-30 개막 행사가 있기 전인 7월 5일 중국 전기차 업체인 BYD는 튀르키예에 10억 달러를 투자해 연간 150만대의 자동차를 생산하는 현지 공장을 준설하겠다는 의사와 더불어 전기차 생산 기술 노하우를 공유할 것을 밝힌 바 있다. 이는 앞으로 튀르키예가 단순한 조립 공장이 아닌 산업 혁신의 중심지로 변모하기 위해 추구하는 FDI의 전형이 될 것이며, 튀르키예 투자진출을 희망하는 기업들이 반드시 고려해야하는 사항이 될 것이다. 

자료: HIT-30 홈페이지, 튀르키예 투자청, 튀르키예 통계청, KOTRA 이스탄불무역관 자료 종합